會計(jì)人員必須知道的報(bào)稅常識

  稅控盤
  1、反寫提示：寫盤失敗，請重新報(bào)稅?
  反寫提示：稅控盤監(jiān)控信息寫盤失敗，時(shí)鐘校準(zhǔn)因子失效，請重新報(bào)稅，如何處理?
  可能說明你已經(jīng)反寫成功了!
  退出網(wǎng)上抄報(bào)的界面，重新登錄進(jìn)入網(wǎng)上抄報(bào)界面查看開票截止時(shí)間是否更新到2019年10月24日，如果是表示已經(jīng)抄報(bào)成功，不需要再重復(fù)點(diǎn)擊反寫。如果沒有更新需要重新點(diǎn)擊上報(bào)匯總，然后反寫即可。
  2、非征期不允許抄報(bào)?
  開票軟件只允許報(bào)征期稅
  打開報(bào)稅處理-網(wǎng)上抄報(bào)-狀態(tài)查詢，查看開票截止日期、數(shù)據(jù)報(bào)送日期，已經(jīng)更新，不需要再進(jìn)行上報(bào)匯總和反寫操作。
  3、逾期不能網(wǎng)上抄報(bào)?
  超過開票截止日期即不能網(wǎng)上抄報(bào)。
  解決方案：帶稅控盤去大廳進(jìn)行征期抄報(bào)。
  4、還未抄報(bào)是否可以開發(fā)票?
  在開票系統(tǒng)中只要沒有超過開票截止時(shí)間都可以正常開具發(fā)票，所以可以正常開具發(fā)票。
  5、一窗式比對不通過?
  反寫彈出提示：“一窗式比對失敗”或“一窗式比對失敗未申報(bào)”?
  現(xiàn)在增值稅申報(bào)會進(jìn)行票表比對和表表比對，如果納稅人未申報(bào)，或者申報(bào)的數(shù)據(jù)與抄報(bào)的數(shù)據(jù)比對不一致或者服務(wù)器異常無法與企業(yè)申報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行比對，在反寫時(shí)，就會提示“一窗式比對失敗”。納稅人需要先進(jìn)行申報(bào)或者核對已申報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)，申報(bào)成功并比對一致之后，在測試鏈接成功的情況下，才能反寫成功。

  金稅盤
  1、金稅盤處于報(bào)稅期，不能開票
  操作方法：由于征期內(nèi)未抄稅成功，需先執(zhí)行“報(bào)稅處理”-“上報(bào)匯總”，成功后可進(jìn)行增值稅發(fā)票開具。
  2、月初沒有自動抄稅
  原因一般是：1.上報(bào)匯總時(shí)網(wǎng)絡(luò)不通，無法連接稅局服務(wù)器;2.上月有離線發(fā)票未報(bào)送;3.上月對此金稅盤做了非征期抄稅后未完成抄稅清卡流程，即完成征期清卡后，又做了辦稅廳抄稅，這種情況是需要到稅務(wù)大廳清卡的;4.單機(jī)版開票軟件沒有登錄開票軟件，只有登錄開票軟件后滿足征期抄報(bào)稅條件后才會上報(bào)匯總。
  3、上報(bào)匯總時(shí)提示：有離線發(fā)票
  操作方法：檢查下安裝開票軟件的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)是否正常，檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間是否為正常狀態(tài)，退出殺毒軟件，點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置-參數(shù)設(shè)置-上傳設(shè)置-安全接入服務(wù)器地址設(shè)置成https://tysl.beijing.chinatax.gov.cn測試成功后，點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票修復(fù)-退出系統(tǒng)重新登陸，查看發(fā)票查詢中所有發(fā)票報(bào)送狀態(tài)為已報(bào)送時(shí)則正常開票。注意：若測試連接成功，發(fā)票一直顯示報(bào)送中，無法報(bào)送，需查看發(fā)票查詢界面的報(bào)送日志，信息是否提示為風(fēng)險(xiǎn)納稅人，若企業(yè)為風(fēng)險(xiǎn)納稅人需要聯(lián)系稅管員解除非正常狀態(tài)后才可以正常報(bào)送。
  4、抄稅時(shí)提示不允許注銷報(bào)稅
  處理方法：上月征期內(nèi)未進(jìn)行清卡，建議攜帶金稅盤、實(shí)名辦稅人身份證、營業(yè)執(zhí)照副本、公章等資料到稅務(wù)大廳完成清卡(具體攜帶資料以稅務(wù)機(jī)關(guān)要求為準(zhǔn))，清卡成功后再到開票軟件中進(jìn)行當(dāng)月的抄報(bào)清卡。
  5、清卡提示一窗式比對失敗
  處理方法：請檢查核對是否完成了電子稅務(wù)局的納稅申報(bào)，申報(bào)成功后才能執(zhí)行征期清卡操作。抄報(bào)稅流程：每月征期內(nèi)必須“上報(bào)匯總--納稅申報(bào)--遠(yuǎn)程清卡”6、已到鎖死期不能抄稅

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