作為出納人員，應(yīng)該的有這樣的困擾：怎么才能在中不出差錯(cuò)，畢竟作為公司的財(cái)務(wù)部門，掌握著公司的經(jīng)濟(jì)命脈，不得有半點(diǎn)差錯(cuò)，今天小編就跟大家說說防止出納出錯(cuò)的技巧，希望對(duì)你們有幫助。

應(yīng)注意加強(qiáng)支票，發(fā)票和收據(jù)的保管

  銀行存款日記和現(xiàn)金日記，首先要檢查憑證，查看存根，附件，然后按下支票號(hào)碼順序排列，以便查看。摘要列應(yīng)指明處理程序，收件人和支票號(hào)。支票上的印章應(yīng)應(yīng)即用即蓋，由會(huì)計(jì)師和收銀員另行保管。支票上的個(gè)人印章只能用于密封支票，不得用于任何其他目的。

做日清月結(jié)

  每天都要做錢帳兩清，發(fā)現(xiàn)問題可以及時(shí)查找，以免拖下來就無法檢查，而且和會(huì)計(jì)移交手續(xù)時(shí)，無論怎么熟悉，都要有移交票據(jù)的清單，要不然容易出現(xiàn)說不清楚的差錯(cuò)，影響感情，和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。要每月按規(guī)定辦理結(jié)賬，并與會(huì)計(jì)師進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，完成賬簿，賬戶事實(shí)符合。

收到現(xiàn)金時(shí)，必須采用唱收唱支

  對(duì)于出納員來說，雖然唱收唱支不是必要的，但意義非常顯著，一方面表現(xiàn)得很有禮貌，看看小日本銷售人員，雖然國籍猥瑣，但他們的禮貌真的要讓一個(gè)人折服。另一方面，在接收和支付現(xiàn)金時(shí)，不僅可以加深印象，與當(dāng)事人核對(duì)金額，還可以獲得他人的聽覺間接證據(jù)。當(dāng)數(shù)字不清楚時(shí)，可以查找旁邊的人進(jìn)行檢查和作證。

注意發(fā)票管理

  對(duì)于報(bào)銷的發(fā)票，如果發(fā)票的標(biāo)題與單位的標(biāo)題不一致，發(fā)票的情況和金額與單位的不一致，如果發(fā)票被更改，如果有的話，則不接受發(fā)票。發(fā)票上沒有受益人的印章或受益人的印章，如果發(fā)票與支票的賬戶方不一致，則不接受發(fā)票，并且在程序完成之前不得提交發(fā)票進(jìn)行核實(shí)。報(bào)銷單位應(yīng)先簽字并稍后付款;付款文件應(yīng)先付款并稍后蓋章;付款文件必須蓋章。如果付款文件是代表他人收取的，則該人應(yīng)當(dāng)簽署收取現(xiàn)金的人的姓名，而不是收到現(xiàn)金的人的姓名;代表一個(gè)人不是本單位的人員，要表明并引導(dǎo)人員關(guān)注及其聯(lián)系地址。在經(jīng)營收入和雜項(xiàng)服務(wù)收入之外，要以賺錢單位為基礎(chǔ)與代理單位，收款后，發(fā)放給財(cái)務(wù)收據(jù)。